Déclaration Trade Republic : dividendes, plus-values, compte étranger et IFU en 2026
Tous les revenus Trade Republic dividendes, plus-values, intérêts, cryptos se déclarent aux impôts.
- Flat tax à 31,4 % (12,8 % impôt + 18,6 % prélèvements sociaux) en 2026.
- Dividendes : option barème progressif avec abattement de 40 %, choix global et irrévocable.
- Compte IBAN allemand : Cerfa 3916 obligatoire chaque année, même sans transaction.
- Sanction : 1 500 € par compte non déclaré, 10 000 € en récidive.
- IFU récapitule toutes les cases à remplir pour vos gains et pertes.
- Pertes imputables sur plus-values futures, à déclarer aussi.
Quels revenus déclarer aux impôts avec Trade Republic ? (dividendes, plus-values, intérêts)
Avec Trade Republic, tous les revenus générés sur votre compte doivent être déclarés à l’administration fiscale française, dont le fonctionnement de trade republic est détaillé dans notre guide. Concrètement, cela concerne les dividendes versés par les entreprises, les plus-values réalisées lors de la vente de titres, les intérêts perçus sur le compte espèces ainsi que les gains en cryptomonnaies. Même les pertes doivent être reportées, car elles peuvent être imputées sur vos plus-values futures, comme dans le guide du plan d’épargne qui détaille la stratégie DCA.
Le prélèvement forfaitaire unique (PFU) et le barème progressif
Depuis janvier 2026, le prélèvement forfaitaire unique (PFU), aussi appelé flat tax, est fixé à 31,4 %, décomposé en 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Cette hausse de 1,4 point résulte de l’augmentation de la CSG votée fin 2025. Pour les dividendes, il existe une alternative : opter pour le barème progressif. Ce choix permet de bénéficier d’un abattement de 40 % sur le montant des dividendes, avant application de votre tranche marginale d’imposition. L’option retenue est globale et irrévocable pour l’ensemble des revenus de capitaux mobiliers de l’année. Elle ne se fait pas au cas par cas.
- Dividendes : imposables via flat tax 31,4 % ou barème progressif avec abattement de 40 %
- Plus-values : cessions de titres taxées à la flat tax de 31,4 %
- Intérêts : revenus du compte espèces soumis au PFU
- Cryptos : gains de cession imposables à 31,4 % (flat tax)
- IFU : Imprimé Fiscal Unique récapitule tous les gains et cases à remplir
- Transactions : toutes les opérations, même sans retrait, sont à déclarer
Comment déclarer son compte Trade Republic à l’étranger (Cerfa 3916) ?
- Cerfa 3916 : obligatoire pour tout résident fiscal français possédant un compte hors de France
- Obligation annuelle : à remplir chaque année, même sans la moindre transaction
- Sanctions : 1 500 € par compte non déclaré, 10 000 € en cas de récidive
- Amende oubli : 750 € possible selon les retours d’expérience
Déclaration du compte avec IBAN allemand (DE)
Si votre compte Trade Republic possède un IBAN allemand (DE), il est considéré comme un compte ouvert à l’étranger. Vous devez impérativement le déclarer via le formulaire Cerfa 3916 lors de votre déclaration de revenus annuelle. Cette démarche est distincte de la déclaration des revenus eux-mêmes : elle informe simplement l’administration fiscale de l’existence du compte.
Concrètement, le Cerfa 3916 se remplit en une page, en indiquant l’établissement, le numéro de compte et le pays d’ouverture (Allemagne). La déclaration est à joindre à votre déclaration de revenus classique. L’oubli est lourd de conséquences : l’amende s’élève à 1 500 € par compte non déclaré, et peut atteindre 10 000 € en cas de récidive. Même un oubli involontaire peut entraîner une amende de 750 €. Il est donc essentiel de ne pas négliger cette formalité, même si vous n’avez réalisé aucune opération sur le compte dans l’année.
Déclaration avec compte à IBAN français (FR)
La situation change si votre compte Trade Republic est passé à un IBAN français (FR). Dans ce cas, le compte n’est plus considéré comme un compte étranger, et l’obligation de remplir le Cerfa 3916 ne s’applique plus. Vous n’avez donc aucune déclaration de compte étranger à effectuer pour ce compte : seule la déclaration des revenus (dividendes, plus-values, intérêts) reste nécessaire via l’IFU.
Attention toutefois à un cas particulier : si votre compte a été ouvert avec un IBAN allemand avant de migrer vers un IBAN français, deux rapports fiscaux distincts peuvent être nécessaires. Si le compte était ouvert à l’étranger à un moment de l’année de déclaration, vous devez le signaler via le Cerfa 3916 pour la période concernée, même si l’IBAN est désormais français. Vérifiez votre situation personnelle : l’obligation dépend de la date d’ouverture et de la migration, pas seulement de l’IBAN actuel.
Comment déclarer ses dividendes Trade Republic ?
| Type d’imposition sur 1 000 € de dividendes | Total impôt dû | Abattement appliqué |
|---|---|---|
| Flat tax (PFU) | 300 € | Aucun |
| Barème progressif (tranche 14 %) | 254 € | 40 % sur le brut |
La déclaration des dividendes perçus via Trade Republic s’effectue sur le formulaire annexe 2047, puis les montants sont reportés sur votre déclaration de revenus principale. Le rapport fiscal fourni par le courtier récapitule l’ensemble des montants à reporter, ce qui simplifie grandement la démarche.
Remplir le formulaire annexe 2047 pour les dividendes
Le formulaire 2047 sert à déclarer les revenus de source étrangère. Pour vos dividendes Trade Republic, vous devez renseigner la section « revenus des valeurs et capitaux mobiliers imposables en France ».
Case 202 : indiquez le pays d’encaissement des dividendes Allemagne pour un compte à IBAN allemand
Case 203 : reportez le montant net encaissé en euros, tel qu’il figure sur votre IFU
Cases 2DC et 2TS : reportez les dividendes sur votre déclaration 2042 la case 2TS est obligatoire pour les dividendes de source étrangère
Case 2DC : à utiliser uniquement pour des dividendes de source française, ce qui ne concerne généralement pas Trade Republic
Flat tax ou barème progressif : cas chiffrés
Le choix entre flat tax et barème progressif dépend de votre tranche marginale d’imposition. Avec la flat tax, vos dividendes supportent un prélèvement forfaitaire unique de 30 % (soit 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux).
Pour prolonger la visite
Le débat sur la fiscalité de l’épargne rejoint souvent celui de la retraite : chaque réforme ravive les discussions sur les fonds de pension, alors qu’un Français sur quatre aura 65 ans ou plus en 2040. Le modèle français repose sur la répartition, où les cotisations des actifs financent directement les pensions, mais la capitalisation existe déjà sous une forme encadrée par l’État.
Prenons un exemple concret : pour 1 000 € de dividendes perçus, la flat tax représente 300 € d’impôt total. En optant pour le barème progressif, vous bénéficiez d’un abattement de 40 % sur les dividendes, mais le montant restant s’ajoute à vos autres revenus. Pour une personne dans la tranche à 14 %, l’impôt final n’est que de 254 €.
L’option pour le barème progressif est globale et irrévocable pour l’année. Elle s’avère pertinente si votre tranche marginale est inférieure à 17,2 % avec les prélèvements sociaux de 172,5 € sur 1 000 € de dividendes, le coût total grimpe alors à environ 172,5 € de prélèvements auxquels s’ajoute l’impôt selon votre tranche, ce qui reste souvent compétitif par rapport à la flat tax.
Comment déclarer ses plus-values avec Trade Republic ?
Les plus-values de cession de titres (actions, ETF, crypto) réalisées sur Trade Republic doivent être reportées sur la déclaration annexe 2047, case 30. Vous y indiquez le montant total des cessions, qui sera ensuite répercuté sur le formulaire principal 2074, à la case 3VG pour les valeurs mobilières.
Le rapport fiscal téléchargeable depuis votre espace client récapitule précisément ces montants. Une fois la plus-value calculée après prise en compte des frais, elle est soumise à la flat tax de 30 % (sinon 31,4 % selon la hausse de la CSG). Si vous optez pour le barème progressif, la plus-value est intégrée à vos revenus et impose selon votre tranche, avec un abattement de 40 % pour les cessions à long terme. Évitez toute erreur : même en cas de perte, la déclaration des ventes reste obligatoire.
Comment obtenir et comprendre l’IFU Trade Republic ?
L’IFU Trade Republic (Imprimé Fiscal Unique) est le document de référence pour remplir votre déclaration. Il est disponible avant la fin février, soit par e-mail automatique, soit via une notification dans l’application, dans la section Profil → Rapport fiscal.
Ce rapport récapitule l’ensemble de vos revenus : dividendes bruts et nets, plus-values de cession et intérêts du compte espèces. Les pages 1 et 5 correspondent au format IFU officiel, tandis que la page 9 regroupe les montants à reporter dans les cases de votre déclaration française (2DC, 2TS, 3VG, 2TR).
Vérifiez soigneusement les montants en euros reçus : le rapport indique aussi les prélèvements sociaux déjà payés (17,2 % ou 18,6 %), déductibles de votre imposition finale. Si un écart apparaît avec vos relevés, contactez le support avant la date limite de déclaration.
Comment déclarer les intérêts du compte espèces ?
Les intérêts crédités sur le compte espèces sont des revenus de capitaux mobiliers à déclarer, même s’ils sont faibles. Trade Republic verse actuellement 3 % brut sur les liquidités, dans la limite de 50 000 € (taux promotionnel), puis 2,25 % au-delà via le taux facilité de la BCE. Ces gains s’ajoutent à votre IFU et doivent être reportés sur le formulaire annexe 2047, case 250.
Sur votre déclaration principale, inscrivez ces montants en case 2TR (intérêts de source étrangère). Ils subissent la flat tax de 30 % par défaut, soit 12,8 % d’impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux. Pour un compte rémunéré à 2 % en brut, l’impact reste modeste, mais l’oubli de déclaration expose à un redressement. Le document fiscal fourni par Trade Republic récapitule ces revenus pour simplifier la copie des cases.
Si vous préférez le barème progressif, les intérêts ne bénéficient d’aucun abattement (contrairement aux dividendes) : l’option se révèle rarement avantageuse pour ce type de revenu, sauf si votre tranche marginale est très faible.
Questions fréquentes sur la déclaration Trade Republic
Quelles démarches pour un IBAN français ou allemand ?
Avec un IBAN français, aucune déclaration de compte étranger n’est requise. Avec un IBAN allemand, vous devez déclarer votre compte via le formulaire Cerfa 3916. Dans les deux cas, vous déclarez vos revenus sur la déclaration 2042 et les dividendes sur le formulaire 2047.
Comment déclarer ses comptes titre et espèces ?
Déclarez votre compte espèces étranger et votre compte titre via un seul Cerfa 3916. Si vous possédez un IBAN français, vous n’avez rien à déclarer pour ces comptes. Les revenus et plus-values se déclarent sur la déclaration 2042, avec le détail des dividendes sur la 2047.